+7(499)-938-42-58 Москва
+7(800)-333-37-98 Горячая линия

Как узнать остаток по имущественному налоговому вычету

Как узнать остаток налогового вычета на квартиру

Как узнать остаток по имущественному налоговому вычету

Статья акутальна на: Февраль 2020 г.

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос «Как узнать остаток имущественного вычета». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

В 2012 году я переехала в другой город, в настоящее время хотела бы подать документы на получение оставшегося вычета, но не могу узнать, какой остаток. Что мне необходимо сделать? В налоговой московской области с августа 2013 года мне не могут ничего сказать вразумительного.

Налогопедия простым языком расскажет о вычетах и налогах. Пожалуйста, напишите в строке поиска слово или обозначение, о которых Вы хотели бы узнать, и нажмите кнопку «Искать» ниже.

Если Вы уже получали вычет, подавая ранее налоговую декларацию, сумму остатка вычета можно, как правило, взять из деклараций прошлых лет. Декларация по налогу на доходы физических лиц.

Для этого вам вновь необходимо составить декларацию 3-НДФЛ, где указать уже использованную часть вычета, собрать требуемый пакет документов. Заполнить заявления на предоставление и возврат вычета и предоставить весь пакет документов в налоговую.

Какой остаток по налоговому вычет как узнать

По истечении этого срока, инспекция обязана вынести решение о предоставлении имущественного вычета при покупке жилья или отказать в предоставлении льготы. Каким бы не было решение государственного органа, налогоплательщик получает уведомление.

Если решение является положительным, то физическое лицо должно предоставить в инспекцию данные для перечисления суммы сверх уплаченного налога.

Второй год налогового вычета Имущественный налоговый вычет при ипотеке Налогоплательщиков волнует вопрос, а как правильно отражать в данном листе сумму переходящего остатка неиспользованного имущественного вычета с прошлых налоговых периодов? Российский налоговый портал обратился за разъяснениями к экспертам.

Чтобы получать вычеты, нужно быть налоговым резидентом, платить и иметь подтверждение, что вы потратили деньги на что-то нужное по мнению государства: купили жилье, оплатили лечение или учебу, пожертвовали на благотворительность.

Если вы на , то вы не платите — там другой налог с доходов и для вычета он не подходит. Если вы нерезидент, вам не дают вычет. Но по сегодняшний день граждане Российской Федерации упрямо не хотят пользоваться этой привилегией.

Это, скорее всего, от недостаточной правовой осведомлённости в этих вопросах.

Как узнать остаток по имущественному налоговому вычету?

Ответ: Получение сертификата ключа проверки электронной подписи доступно пользователю по ссылке «Получение сертификата ключа проверки электронной подписи» в разделе «Профиль».

Налоговый вычет за лечение. Налоговый вычет за обучение. Составление декларации 3-НДФЛ по ценным бумагам. Налоговая декларация 3-НДФЛ при продаже автомобиля. Регистрация фирм. Регистрация ООО. Регистрация ООО в Москве под ключ. Электронная регистрация ООО. Регистрация ООО с иностранным учредителем. Регистрация ИП. Регистрация ИП в Москве под ключ.

Вычет на ремонт квартиры, купленной в новострое, можно получить только в одном случае, сумма вычета при покупке жилья может быть увеличена на сумму расходов, связанных с ремонтом помещения, при условии, что в договоре будет прописано о необходимости проведения ремонтных работ.

В установленные законом сроки один месяц казначейство обязано перевести на расчетный счет гражданина начисленную денежную сумму. Таким образом, максимальное время выплаты налогового вычета при покупке квартиры или другого недвижимого имущества составляет 4 месяца.

Личный кабинет. Ответы на вопросы

По истечении этого срока, инспекция обязана вынести решение о предоставлении имущественного вычета при покупке жилья или отказать в предоставлении льготы. Если решение является положительным, то физическое лицо должно предоставить в инспекцию данные для перечисления суммы сверх уплаченного налога.

Вычет будет предоставлен на сумму в общей сложности не более 2 руб. Например: Если стоимость квартиры, купленной в году составила 1 млн. Для увеличения стоимости жилья можно включить в расходы на его приобретение покупку отделочных материалов, и работ, связанных с отделкой квартиры ст. Эти расходы должны быть подтверждены документально.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте.

Это быстро и бесплатно! Покупка недвижимости: имущественный налоговый вычет 2 апреля г.

С появлением интернета отпала нужда ходить в налоговую инспекцию и тратить на это личное время. Это можно выяснить довольно просто через личный кабинет. Для того, что бы войти в него нужно сначала единоразово посетить любую доступную инспекцию с паспортом. Но если это инспекция где гражданин не стоит на учете, нужно с собой захватить еще копию свидетельства о получении ИИН.

Где посмотреть какие налоговые вычеты были мною получены

Если все вышесказанное было положительным, то налогоплательщику нужно передать в налоговую инспекцию номер расчетного счета по которому будет осуществлена выплата денежных средств.

Для резидентов России подоходная ставка составляет 13%, для нерезидентов – 30%. Отметим, что первыми считаются лица, подряд проживающие в стране 183 дня в течение двенадцати месяцев. Отлучаться на полгода, не теряя статуса, позволительно для лечения, обучения или работы на морских месторождениях нефти.

Предусмотрена возможность обратиться с запросом в ФНС, а также посчитать. Как узнать остаток налогового вычета на квартиру.

Для резидентов России подоходная ставка составляет 13%, для нерезидентов – 30%. Отметим, что первыми считаются лица, подряд проживающие в стране 183 дня в течение двенадцати месяцев. Отлучаться на полгода, не теряя статуса, позволительно для лечения, обучения или работы на морских месторождениях нефти.

Предусмотрена возможность обратиться с запросом в ФНС, а также посчитать. Как узнать остаток налогового вычета на квартиру.

В соответствии с Налоговым Кодексом РФ граждане после приобретения жилой недвижимости могут вернуть часть средств в виде имущественного вычета. Получить льготу могут физические лица, являющиеся налоговыми резидентами РФ и уплачивающие со своей прибыли 13% подоходного налога.

При покупке квартиры у взаимозависимых лиц вычет не дадут. Купить квартиру у мамы или сестры можно, но вычет по такой сделке получить нельзя. Даже если вы честно отдали маме деньги за квартиру, в вычете точно откажут. Добросовестность тут не поможет — это уже проверено в Верховном суде.

Это важно знать:  Сдача квартиры военнослужащим: налоги

Сегодня мы расскажем о том, ка узнать остаток налогового вычета. Но данное событие всегда связано с существенными финансовыми тратами.

Сообщается, в частности, что трехгодичный срок для возврата излишне уплаченного налога отсчитывается начиная с налогового периода, непосредственно предшествующего налоговому периоду, в котором образовался переносимый остаток имущественного.

Ответ: Да, с 1 июля 2015 года для налогоплательщиков – физических лиц реализована возможность направления в налоговый орган заявлений о возврате (зачете), подписанных усиленной неквалифицированной электронной подписью через вкладку: «Налог на доходы ФЛ/3-НДФЛ/Сформировать заявление на возврат, подписать усиленной неквалифицированной электронной подписью и отправить».

В соответствии со статьей 11 НК РФ местом жительства физического лица является адрес, по которому физическое лицо зарегистрировано в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.

Сумма фактически произведенных расходов на приобретения жилья — повторяем наш вычет из прошлогодней декларации.

После того, как были собраны все документы для оформления выплаты, оформлены и приняты сотрудником ИФНС какой возникает вопрос? Самый логичный: сколько придётся ждать возврата своих денег?

Есть два варианта развития событий: покупка недвижимости до 1 января 2014 года с использованием права на налоговый возврат и покупка после этой даты.

Как Узнать Сколько Мне Осталось Налогового Вычета

На данный момент возможно три варианта как узнать остаток налогового вычета: получение этой информации из декларации прошлого обращения, путем личного посещения налоговой, посредством посещения личного кабинета.

  • Вариант 1. Информация за 1 минуту из декларации.

Если на руках осталась копия прошлой декларации, то узнать остаток будет просто. На листе «И» в строке 2.10 обозначена сумма.

Каждый вид вычета имеет свой срок давности, поэтому если налогоплательщику отдали часть материальной компенсации, а потом определенный период времени не начисляют ее на банковскую карту, то право на возврат оставшейся части денежных средств может сгореть.

Электронная регистрация ИП. Регистрация ИП по доверенности. Регистрация обособленного подразделения. Внесение изменений в учредительные документы.

В случае, если первоначальная декларация отправлялась Вами через Личный кабинет, то остаток вычета Вы можете проверить в электронной форме документа в закладке «НДФЛ и страховые взносы – Декларация 3-НДФЛ» (страница «И», строка 210).

В представленном материале мы обсуждаем, как пройти эту бюрократическую процедуру и задействовать право получения денежного вычета на детей.

Декларация формы 3 НДФЛ. Данную справку можно подавать не более чем через три года с даты покупки жилья. Декларацию можно заполнить самостоятельно или прибегнуть к помощи налоговых специалистов.

При несоблюдении сроков для возврата налога налогоплательщик может написать жалобу в вышестоящую инстанцию, которую должны рассмотреть в течение одного месяца. За каждый день просрочки гражданин имеет право требовать от инспекции компенсацию в процентном соотношении от суммы вычета.

Чтобы воспользоваться онлайн услугой нужно войти в личный кабинет и выбрать вкладку «Налог на доходы физических лиц». Далее необходимо выбрать «3 НДФЛ». В открывшемся окне отразится момент получения заявления на имущественный возврат, статус его проверки.

После сдачи всех бумаг государственный орган выносит решение: имеет право налогоплательщик на возмещение излишне уплаченного налога или нет. Каким бы не было решение, гражданин получает письменное уведомление заказным письмом.

Налоговый вычет может быть применен для уменьшения налогооблагаемой суммы дохода налогоплательщика физического лица или для возврата денег в счет компенсации за оплаченный ранее налог. Льгота оформляется через работодателя или через ИФНС. В первом случае понадобится уведомление налогового органа, подтверждающего обоснованность обращения работника за вычетом.

Ответ: Документы, подписанные электронной подписью – квалифицированной или неквалифицированной, являются юридически значимыми и равнозначны документам, представленным на бумажном носителе.

Как узнать сколько остаток для возврата с имущества

После сдачи всех бумаг государственный орган выносит решение: имеет право налогоплательщик на возмещение излишне уплаченного налога или нет. В принципе, процедура возврата налоговой льготы через работодателя на начальном этапе мало чем отличается от первого варианта.

С момента подачи декларации государственному органу отводится три месяца для камеральной проверки прикладываемых бумаг.

По истечении этого срока, инспекция обязана вынести решение о предоставлении имущественного вычета при покупке жилья или отказать в предоставлении льготы. Каким бы не было решение государственного органа, налогоплательщик получает уведомление.

Когда мы сможем ею вновь воспользоваться? Только в следующем году, когда у нас появится новый доход и, соответственно, удержанный НДФЛ!

Остаток имущественного налогового вычета

Имущественный налоговый вычет доступен после приобретения недвижимости за наличный расчет или по ипотеке. Он предоставляется, только если гражданин является плательщиком НДФЛ и получает регулярный доход.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Это быстро и БЕСПЛАТНО!

Сумма налогового возмещения строго ограничена и составляет 2 млн. руб. – за недвижимость и 3 млн. – за ипотеку.

Возврат НДФЛ при покупке жилья

Сведения об остатке можно узнать из прошлых налоговых деклараций. Предусмотрена возможность обратиться с запросом в ФНС, а также посчитать остаток самостоятельно. Для этого из общей суммы вычета следует вычесть сумму ранее полученной компенсации. Остаток переносится на каждый последующий год, до тех пор, пока он не будет исчерпан.

Вычет можно получить единовременно или помесячно, если выплата оформляется на работе. Декларация предоставляется в конце налогового периода. Если вычеты были реализованы еще до 2014 года, то их последующее оформление невозможно.

При оформлении ипотеки до 2014 г. и выплате процентов позже (в 2015 и т.д.) возмещение можно получить по неограниченной сумме процентов.

Если они будут выплачены на сумму 4 млн. рублей, то государство должно будет возместить 13% от этого размера, разумеется, если заемщик платит НДФЛ. При оформлении кредита после 2014 г. вычет предоставляется строго с 3 млн. руб.

Законодательство

Вычет предоставляется на основании НК РФ – ст. 220. Получить выплату можно согласно Приказу ФНС РФ от 15.02.2018 года.

Как узнать остаток имущественного налогового вычета, чтобы получить возврат

Как узнать остаток по имущественному налоговому вычету

Как узнать, сколько налогового вычета осталось получить? С таким вопросом часто сталкиваются люди, недавно ставшие собственниками жилой недвижимости и уже оформившие компенсацию в территориальном органе ФНС, успешно сдав первую декларацию 3-НДФЛ.

Однако уплаченного в прошлые годы налога оказалось недостаточно, чтобы вернуть полностью положенный по закону имущественный налоговый вычет: все 13% от стоимости квартиры. Поэтому через год нужно снова подать декларацию, но непонятно, какую сумму к возврату следует указать.

Попробуем разобраться, как рассчитать остаток имущественного вычета и где получить информацию об этом дистанционно.

Как узнать остаток вычета и зачем это надо

Выяснить, сколько осталось дополучить налогоплательщику, можно, воспользовавшись обычным калькулятором: достаточно умножить стоимость недвижимости на 13%. Сумма не должна быть больше 260000 руб.

Ведь заявленный в Налоговом Кодексе (НК) РФ максимум – это 2 млн. руб, 13% от которого и составляет 260 тыс.

После определения своей суммы, из полученного результата необходимо вычесть ранее возвращенный налог.

Но такая математика дает примерный результат: ведь в декларации необходимо указать ту сумму, с которой вычислялись эти 13 процентов. А обратная формула может дать погрешность в виде нескольких копеек или рублей. А это, в свою очередь, может привести к тому, что налоговая откажет в принятии такой декларации, так как в ИФНС любят точные цифры.

Но главная трудность здесь обычно возникает в другом – граждане не помнят, сколько вернули ранее, это число и нужно узнать. Благо, в 2020 году остаток имущественного налогового вычета, перешедший с предыдущего года, удастся узнать онлайн – без визита в отделение ИФНС, воспользовавшись кабинетом налогоплательщика.

Что такое переходящий остаток по вычету

Остаток вычета, перешедший с предыдущего периода – сумма, с которой гражданин в прошлом отчетном году не смог вернуть 13% из-за невысокой заработной платы, но имеет право получить в текущем году. Разберем на примере:

  • гражданин А. купил в 2018 году квартиру стоимостью 1,8 млн. руб., для оформления полного возврата при покупке квартиры он должен получить (заработать) именно такую сумму дохода, необлагаемого налогом;
  • в соответствии с НК РФ, А. имеет право вернуть 13% от стоимости покупки жилья: 234000 = 1,8 млн * 13%;
  • государство выплачивает эти деньги не из своего кармана, а из отчислений в виде подоходного налога, произведенных А.;
  • в 2018 году годовая заработная плата А. составила 1,2 млн., а размер уплаченного НДФЛ – 156000;
  • подав декларацию в 2019 году за год покупки (2018), А. сможет вернуть по результатам проверки только 156000, налогом не будет облагаться 1,2 млн. доходов;
  • искомый остаток составит 1,8 млн – 1,2 млн. = 600 000 руб, то есть, 78000 = 600 тыс. * 13% можно будет вернуть в следующем периоде, в 2020 году.

Учитывая, что остаток переносится на другие периоды только по имущественной льготе, при небольшом размере НДФЛ в первую очередь к возврату нужно указывать возвраты за лечение и обучение, это позволит рассчитывать на максимальную компенсацию.

Переходящий остаток сохраняется неограниченное количество времени. Что это значит? Например, в прошлом году вы вернули половину средств, в этом – компенсировали затраты за дорогостоящие медицинские услуги. На большее уплаченного подоходного налога не хватило. Ничего страшного, сможете получить возврат в следующем году или позднее.

Очевидные способы

Чтобы узнать размер компенсации, заявленной в прошлом году, достаточно ознакомиться с поданными ранее декларациями 3-НДФЛ. Именно в этих бланках в разделе “Расчет имущественных налоговых вычетов” можно найти искомую цифру.

Если у вас не осталось копии 3-НДФЛ, то можно обратиться в ИФНС, где предоставят информацию о полученных ранее суммах. Но при этом придется потратить больше времени и сил – этот вариант не отличается удобством.

Поэтому сохраняйте у себя копию сданной декларации по имущественному вычету. Ведь самый простой способ узнать остаток – заглянуть в прошлогодние бланки.

Также можно найти искомую цифру остатка, воспользовавшись и личным кабинетом налогоплательщика (ЛК).

Берем данные из Личного кабинета

Самый простой способ узнать свой остаток – в Личном кабинете, если именно через него ранее отправлялась декларация 3-НДФЛ. Для этого, разумеется, необходимо было пройти первичную регистрацию, взяв пароль доступа в Налоговой Инспекции.

После регистрации обязательно подождите несколько рабочих дней (до 3 суток), пока информация выгрузится в базу и будет доступна онлайн.

Далее авторизуйтесь в ЛК для физических лиц: через портал Госуслуги, по ИНН или другими способами.

ФНС–информирование налогоплательщиков об остатках имущественных налоговых вычетов не предусмотрено, поэтому придется “добывать” нужные данные самостоятельно.

Как узнать остаток налогового вычета за купленную квартиру? Переходим в раздел “Сообщения” и выбираем «Сведения о ходе проверки декларации» за конкретный год.

Нажимаем на эту строчку и далее в открывшемся окне разворачиваем полную информацию, нажав на небольшую стрелочку.

В графе с суммой будет указан размер полученной компенсации за прошлый период. В идеале, цифры “Заявленная по декларации” и ” Подтвержденная налоговым органом” должны совпадать. Если же ИФНС подтвердила возврат частично, то для дальнейшего вычисления остатка берем сумму, которая принята налоговиками.

Чуть ниже есть еще 2 цифры – это суммы налога (13%), которые непосредственно должны были ранее прийти на указанный при написании заявления расчетный счет.

Если ранее было уже оформлено несколько деклараций на возврат имущественного налога, то суммируем числа налоговых вычетов за все года.

К сожалению, такой способ определения остатка через личный кабинет не всегда подходит. Например, если вы заявляли ранее разные вычеты (например, по квартире и за лечение), то здесь будет указана общая сумма вычета, и остаток для возврата именно по жилью посчитать будет невозможно. В таких случаях пользуемся либо предыдущим разделом, либо следующим.

Расшифровываем файл xml

Бывают случаи, когда предыдущий способ определения остатка не подходит. Часто, налоговики не меняют статус камеральной проверки, и подтвержденную сумму налогового вычета за прошлые периоды невозможно увидеть.

Есть еще один нестандартный способ восстановления остатка имущественного налогового вычета, перешедшего с предыдущего года. Используем отправленный через ЛК файл с декларацией в формате xml. Как правило, можно без труда извлечь из личного кабинета налогоплательщика отправленный файл с декларацией.

Для этого переходим в раздел, где осуществляли отправку 3-НДФЛ: Жизненные ситуации – > Подать декларацию 3-НДФЛ.

В новом окне будет показан список отправленных ранее деклараций 3-НДФЛ за все года. Выбираем последнюю, нажав на ее номер.

В следующем окне высветится полный список документов, который был отправлен в комплекте с 3-НДФЛ. На первом месте будет стоять нужный нам файл с декларацией, который имеет длинное название, состоящее из множества цифр и начинающийся словами “NO_NDFL3”.

Нажимаем на кликабельное имя файла и загружаем (сохраняем) файл в формате xml к себе на компьютер. Этот документ предназначен для машинного считывания, а не для человеческого понимания. Но попробуем немного прикоснуться к компьютерному коду, найти и расшифровать нужные нам цифры.

Как узнать остаток имущественного налогового вычета по инн

Как узнать остаток по имущественному налоговому вычету

К началу страницы

Вычет на приобретение имущества состоит из трех частей и предоставляется по расходам:

  1. На новое строительство или приобретение на территории Российской Федерации объекта жилой недвижимости (долей в них), земельных участков под них;

  2. На погашение процентов по целевым займам (кредитам), полученным от российских организаций или индивидуальных предпринимателей, фактически
    израсходованным на новое строительство или приобретение на территории Российской Федерации жилья (доли (долей) в нем), земельного участка под него;

  3. На погашение процентов по кредитам, полученным в российских банках, для рефинансирования (перекредитования) займов (кредитов) на строительство
    или приобретение на территории Российской Федерации жилья (доли (долей) в нем), земельного участка под него.

Как узнать сколько мне осталось налогового вычета

После сдачи декларации в инспекцию, многие люди задаются вопросом: как узнать, когда перечислят налоговый вычет за квартиру? Сроки выплат определены законодательством и за их нарушение гражданин может требовать от налогового органа материальную компенсацию.

Если решение является положительным, то физическое лицо должно предоставить в инспекцию данные для перечисления суммы сверх уплаченного налога.

В установленные законом сроки (один месяц) казначейство обязано перевести на расчетный счет гражданина начисленную денежную сумму.

Таким образом, максимальное время выплаты налогового вычета при покупке квартиры или другого недвижимого имущества составляет 4 месяца.

При неправильно заполненной декларации или неполном пакете собранных бумаг инспектор вправе потребовать откорректированную форму 3 НДФЛ.

Чтобы получить право на вычет, налогоплательщик обязан предоставить в налоговую инспекцию полный пакет документов.

Имущественную льготу возможно получить двумя способами: обратиться в инспекцию по месту жительства, которая затем перечислит денежные средства на расчетный счет, или написать заявление о возврате имущественной льготы по месту службы.

Оформление возврата в налоговой инспекции:

  • Заполнение 3 НДФЛ.
  • Оформление справки 2 НДФЛ по месту работы.
  • Сбор необходимых документов (свидетельство о государственной регистрации права на недвижимость, выписка их ЕГРП, договор купли-продажи).

Законодательством определен перечень недвижимости, при покупке которого налогоплательщик может получить одобрение на возврат имущественной льготы:

  • Квартиры, дома, комнаты, которые приобретались за собственные денежные средства налогоплательщика. При долевой покупке физическое лицо может вернуть излишне уплаченный налог только от своей части недвижимости.
  • Земельные участки под застройку, которым присвоен статус ИЖС.
  • Участки, на которых уже находится любое жилое строение.

В соответствии с Налоговым Кодексом РФ граждане после приобретения жилой недвижимости могут вернуть часть средств в виде имущественного вычета. Получить льготу могут физические лица, являющиеся налоговыми резидентами РФ и уплачивающие со своей прибыли 13% подоходного налога.

В данной ситуации максимальная сумма, на которую можно уменьшить размер своей налогооблагаемой базы составляет три миллиона рублей, а размер компенсации соответственно равен 13% от нее, что в свою очередь равняется 390 000 рублей;

  • Нововведения 2017 года. Как известно, налоговую скидку, которая имеет отношение к приобретению имущественных объектов, можно получить даже спустя много лет со дня ее покупки. В 2017 году разрешено не только возвращать деньги за давние расходы на имущество, но и самостоятельно выбирать дату их получения. Например, вернув часть денег в 2018 году, налогоплательщик может получить остаток не в последующие годы, а спустя даже несколько лет.
  • Пример определения остатка Рассмотрим следующую ситуацию: некий Новиков Андрей Петрович стал собственником квартиры, стоимость которой составляет 3 500 000 рублей.

Суммируются ли вычеты на обучение и при покупке жилья? Как рассчитать остаток гражданину, который в течение года купил дом и понес расходы на обучение дочери? Ответ: Возврат НДФЛ на обучение и при покупке жилья относятся к разным категориям вычетов, для каждого из которых предусмотрен собственный лимит.

Внимание В рамках расходов на обучение гражданин может вернуть не более 6.500 руб. в течение года (вычет 50.000 руб. в год на каждого ребенка).

Важно Что касается имущественного вычета, то его остаток рассчитывается отдельно, исходя из общего лимита 2 млн. руб. (на всю недвижимость, приобретенную гражданином в течение жизни). Вопрос № 3.

В течение года гражданином совершены 2 сделки по покупке жилья (приобретены ½ дома и комната в коммунальной квартире).

Например, если Вы купили квартиру в 2014 году, а оформить вычет решили в 2017 году, то Вы сможете вернуть себе налог за 2016, 2015 и 2014 годы (подробную информацию о том, когда и за какие годы можно вернуть налог Вы можете найти в нашей статье: Когда и за какие годы подавать документы на имущественный вычет при покупке жилья?

Перейти  Налоговая декларация по единому налогу

Весь остаток имущественного вычета переносится на следующий год. То есть Вы можете возвращать подоходный налог в течение нескольких лет до тех пор, пока не «исчерпаете всю сумму» (см. Размер налогового вычета). Вся процедура получения вычета обычно занимает от двух до четырех месяцев (большую часть времени занимает проверка Ваших документов налоговой инспекцией).

Для решения вашей проблемы ПРЯМО СЕЙЧАС получите бесплатную консультацию: 7 (499) 350-84-15Москва 7 (812) 309-75-63Санкт-Петербург

  • Законодательные акты
  • Возврат налога при покупке квартиры: максимальная сумма возврата
  • Особенности расчета при покупке в ипотеку
  • Возможно ли получить вычет второй раз?

Законодательные акты Про подобную возможность речь идет в налоговом кодексе.

Данной теме посвящена глава 23 НК РФ. Имущественные вычеты описаны в статье 220.

Процедура получения вычетов за жилье, право на которое возникло после 2014 года, содержит определенные изменения, нежели если вы стали собственником в 2013 году.

Обычно, проверка документов занимает около трёх месяцев, далее происходит перечисление, но иногда перечисляют быстрее.

Согласно установленным правилам в Налоговом кодексе в течение трёх месяцев налоговая инспекция должна проверить декларацию, этот срок рассчитывается с момента сдачи декларации 3-НДФЛ.

Этим правом могут воспользоваться резиденты РФ, находящиеся на территории нашей страны не менее 183 дней подряд в течение 12 месяцев. Эти граждане также должны работать по трудовому договору и производить обязательные отчисления налогов в бюджет РФ.

На практике данные выплаты производятся не самими гражданами, а их работодателями.

К этой категории не относятся те лица, которые признаны безработными и получающие прибыль с народных промыслов.

Кроме того, право на получение налогового вычета имеют и отдельные категории граждан: пенсионеры и лица, не достигшие совершеннолетия.

В отношении данных лиц государство принимает особые меры финансовой и социальной защиты, поэтому с 2013 года в налоговое законодательство был внесен ряд изменений:

  1. Пенсионеры с 2013 года могут получить вычет при условии того, что, кроме пенсии, они имеют иной официальный доход либо путем возврата налога с предыдущих мест работы за последние 3 года до приобретения жилья.
  2. За ребенка могут получить возврат налога родители, но это не означает, что поле 18 лет он теряет на него права при покупке еще одной квартиры.

Получение налогового вычета — это право граждан, а не их обязанность.

Если гражданин по какой-то причине не желает получать вычет, никто не вправе вменить ему эту процедуру в качестве обязательной для прохождения.

Как ни крути, но это предусмотренное налоговым законодательством средство стимулирующего характера для граждан, направляющих свои денежные средства для покупки жилья.

Размер имущественного вычета напрямую зависит от стоимости приобретаемого жилья. В него также включены и иные расходы, связанные с покупкой квартиры.

Вместе с тем, ограничен максимальный размер вычета.

Таким образом, максимальная сумма возврата составляет 260 тыс. рублей. Это положение четко зафиксировано в статье 220 НК РФ (пп. 1 п. 3).

Если ранее максимальная сумма возврата отталкивалась от стоимости жилья и воспользоваться этим правом человек мог единожды, то с 2014 года в связи с изменениями Налогового кодекса РФ эта норма была пересмотрена.  Теперь человек может пользоваться правом на имущественный вычет несколько раз до получения максимальной суммы в 260 тыс. рублей.

Этот способ считается самым простым. Документы подаются в Налоговую инспекцию по истечении календарного года, то есть в начале следующего года после приобретения квартиры.

Для получения налогового вычета необходимо предоставить следующие документы:

  • заявление на получение имущественного вычета;
  • декларация о доходах по форме 3-НДФЛ (ее можно заполнить непосредственно в налоговой);
  • справки о суммах начисленных и удержанных налогов за предыдущий год по форме 2-НДФЛ из бухгалтерий со всех мест работы;
  • ксерокопии документов, являющиеся доказательствами покупки недвижимости;
  • реквизиты банковского счета, на который в дальнейшем будет перечислен имущественный вычет.

08.04.2018

Следует обратить внимание на то, что многие налоговые службы отказываются принимать документы на вычет вместе с заявлением.

Это необходимо для того, чтобы избежать лишних споров по срокам возврата средств. Изначально налогоплательщикам рекомендуют подавать декларации и документы для проверки, затем получать ответ от ФНС и только потом писать заявление на вычет.

В целом данная процедура нарушает установленное законодательство РФ.

  • Проверьте правильность оформления документов.
  • Подайте декларацию 3-НДФЛ в январе или более поздний срок.
  • 3 месяца дается налоговой инспекции, чтобы проверить и утвердить сумму имущественного вычета.
  • Не дожидаясь уведомлений по почте, сходите в налоговую инспекцию и напишите заявление на перечисление суммы налога на Ваш банковский счет, если не отдали заявление на возврат сразу при подаче налоговой декларации.
  • все указываемые сведения должны соответствовать действительности, если представлена искаженная или ложная информация, то заявителю будет вынесен отказ;
  • заполнять документ необходимо печатными буквами, это позволяет сотрудникам налоговых органов разобрать почерк, более того в некоторых отделах используются сканеры, считывающие информацию и переносящие её на монитор;
  • запрещается выходить за границы клеток, рисовать или чертить на полях.

И ехать никуда не надо. Вариантов обращения у Вас два: — письменно — письмом по адресу; ответить Вам обязаны письменно в течение 30 дней.

НДФЛ: перенос имущественного вычета

К началу страницы

Не каждый человек может воспользоваться налоговой льготой, для ее получения должны выполняться определенные условия.

  • Физическим лицам, имеющим официальный доход и уплачивающим с него 13% подоходного налога.
  • Пенсионеры также могут рассчитывать на имущественный вычет.

Нельзя получить налоговый возврат следующим категориям граждан:

  • Физическим лицам, оформившим сделку купли-продажи с мужем или женой, родителями, братьями и сестрами.
  • Гражданам, получившим объект недвижимости в дарение или по наследству.
  • Налогоплательщики, неверно заполнившие декларацию или предоставившие неполный пакет документов.

В принципе, процедура возврата налоговой льготы через работодателя на начальном этапе мало чем отличается от первого варианта. После получения уведомления о праве на имущественный вычет, гражданин относит его работодателю и не выплачивает до конца года подоходный налог из своего дохода.

Рассчитать сумму излишне уплаченного налога можно, не обращаясь в инспекцию.

При покупке жилья в ипотеку, с суммы уплаченных банку процентов также можно получить компенсацию. Максимальная сумма процентов по ипотеке для возврата имущественной льготы не должна превышать 1 млн рублей. Таким образом, расчетная база ипотечного жилья для возврата подоходного налога составляет 3 миллиона рублей.

Приведем пример стандартной покупки квартиры без долевого участия собственником, имеющим официальную заработную плату 40 тысяч рублей. Иванов А.П приобрел квартиру за 3,5 миллиона рублей. Так как законом установлена максимальная сумма для возврата имущественной льготы 2 миллиона, при зарплате 40000 в месяц, Иванов А.

К сожалению, не все граждане знают, что после покупки жилья можно вернуть небольшую часть от ее стоимости в виде имущественной льготы. Для ее получения необходимо иметь официальный заработок, отчислять от него 13% подоходного налога, заполнить декларацию и отнести ее в налоговую инспекцию с пакетом необходимых документов.

Камеральная проверка длится не более 3 месяцев, после чего казначейство в течение месяца переводит физическому лицу сумму имущественного вычета на расчетный счет. Если процедура проверки декларации превышает три месяца, налогоплательщик имеет право требовать от инспекции проценты за каждый день просрочки.

Процедура оформления имущественного возврата Имущественную льготу возможно получить двумя способами: обратиться в инспекцию по месту жительства, которая затем перечислит денежные средства на расчетный счет, или написать заявление о возврате имущественной льготы по месту службы.

В соответствии с пп.2 п.1 ст.

220 Налогового кодекса РФ при определении размера налоговой базы по налогу на доходы физических лиц налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета в сумме фактически произведенных расходов, в частности, на приобретение на территории Российской Федерации квартиры, комнаты или доли (долей) в них, но не более 2 000 000 рублей.

Перейти  Акт переуступки прав – советы адвокатов и юристов

ФЛ вправе переносить остаток неиспользованного имущественного вычета на покупку жилой недвижимости на последующие годы вплоть до полного его использования (абз. 28 пп. 2 п.1 ст.220 НК в редакции НК, действовавшей до 01.01.2014)

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.